مقال عن الأعمال المصرفية
لقد مرت الأعمال المصرفية عبر عملية تطورية طويلة تمتد على مدى أكثر من قرنين. شهدت أوروبا في القرن الثامن عشر بدايات متواضعة من الأعمال المصرفية في أبسط أشكالها من الاحتفاظ بالذهب والأشياء الثمينة الأخرى من قبل صائغ الذهب وإعارتها للآخرين لكسب الأرباح. ومنذ ذلك الحين ، كانت رحلة طويلة حتى تصل الأعمال المصرفية إلى عصر الأنشطة المصرفية المتطورة جداً في العصر الحديث.
من الخدمات المصرفية العقلية ، فقد تخرج من خلال منصة الخربشة إلى مرحلة دفتر الأستاذ اليدوي وسجل المعاملات المصرفية ، وفي نهاية المطاف إلى الخدمات المصرفية المحوسبة المدفوعة بالتكنولوجيا في منتصف القرن العشرين. لقد احتضنت الأعمال المصرفية الحديثة أعلى شكل من أشكال التكنولوجيا الحديثة ، لدرجة أن الأنشطة التجارية لبنك تجاري كبير يتم تشغيلها بالكامل بواسطة نظام حاسوبي عالي السعة ، وتنتشر عملياتها عبر طول و اتساع العالم.
مع الابتكار المستمر للمنتجات الجديدة وتوسيع الأعمال التجارية خارج الحدود الجغرافية للبلاد ، فإن الخدمات المصرفية اليوم هي في الواقع طبيعة معقدة للغاية لنشاط الأعمال المالية. خلال هذه الفترة ، انتقلت العمليات المصرفية من النشاط المستند إلى الذاكرة البشرية إلى نظام يستند إلى ذاكرة الكمبيوتر. إنها وظيفة تجارية قائمة على المعرفة بشكل كامل في الوقت الحالي ولا يمكن لأحد أن ينكر مبدأ "المعرفة قوة".
بالإضافة إلى فطنة الأعمال وغريزة قاتلة ، يجب أن يمتلك مصرفي ناجح قدراً لا بأس به من المعرفة بمختلف الموارد والأنشطة الاقتصادية مع التقنيات التي تدعو إلى التنفيذ السلس لهذه الأنشطة واستيعاب المعلومات المتعلقة بها.
بدءًا من الأعمال المصرفية العادية ، تحولت اليوم إلى نشاط مالي متعدد الجوانب ، وفي بعض الأحيان ، معقد للغاية يستدعي فهماً ومعرفة شاملين ليس فقط للمنتجات والخدمات المالية المختلفة التي تبيعها البنوك ، ولكن أيضاً لمختلف الأنشطة الوطنية والدولية. القوانين واللوائح والقوانين التي تحكم سلسلة كاملة من العمليات المصرفية في جميع أنحاء العالم.
جنبا إلى جنب مع الأنشطة المصرفية الأساسية ، يتعين على مصرفي العصر الحديث أن يظل مواكبا للتطورات التكنولوجية في المجال المصرفي بحيث يمكن لمنظمته مواكبة المنافسة المتزايدة في جميع أنحاء العالم.
البنوك هي أهم الوسطاء الماليين جنبا إلى جنب مع الآخرين ، بما في ذلك المؤسسات المالية التنموية والصناديق المشتركة وشركات التأمين ، الخ. وظلت الوظائف الاقتصادية الكلاسيكية للبنوك والوسطاء الماليين الآخرين في جميع أنحاء العالم دون تغيير تقريبا في العصر الحديث.
التغييرات التي نشهدها هي في الهيكل المؤسسي والأدوات والتقنيات المستخدمة في أداء هذه الوظائف. بالنسبة للبنك التجاري ، لا يكاد يوجد أي مجال للإفراط في التأكيد على الحاجة إلى جمع الأموال ونشرها بهدف جني الأرباح. وبالتالي ، يمكن تعريف المصرف التجاري لفترة وجيزة بأنه نشاط وساطة بين المدخرين (الودائع) والمستثمرين (القروض).
يشير تعريف المصرف في جميع البلدان تقريبًا إلى أن قبول الإيداع ما زال يمثل مهمة مهمة.
من تعريف المصرفية ، تظهر الوظائف التالية لمصرف تجاري:
أنا. قبول الودائع من الجمهور
ثانيا. هذه الودائع قابلة للسداد عند الطلب أو غير ذلك
ثالثا. هذه الودائع قابلة للسحب عن طريق الشيكات أو المسودات أو الطلبات الأخرى للدفع
د. دفع وجمع الشيكات و
v الإقراض والاستثمار من الودائع وغيرها من الأموال المتاحة ، لذلك حشدت
يتضح مما سبق أنه بالنسبة لأنشطة الإقراض والاستثمار ، تحتاج البنوك إلى أموال ويمكن جمع هذه الأموال ، بصفة عامة من ثلاثة مصادر على النحو التالي:
أنا. العاصمة والاحتياطي
ثانيا. الودائع و
ثالثا. القروض
من أصل المصادر الثلاثة المذكورة أعلاه ، لا يزال الإيداع هو أكبر مصدر للأموال للبنوك التجارية. يتم قبول الودائع من الجمهور ، بما في ذلك مؤسسات الأعمال والمؤسسات العامة الأخرى المنتشرة في جميع أنحاء العالم.
ومع ذلك ، فإن الدول الفردية لديها قيود تنظيمية خاصة بها في تعبئة الودائع من قبل البنوك التجارية وقد تحد من رفع الودائع داخل الحدود الجغرافية للبلاد. قبول الودائع من الجمهور والمؤسسات الأخرى خارج البلاد قد يخضع لموافقة مسبقة من السلطات التنظيمية المصرفية.
ويذكر في التعريف أعلاه أن الودائع قد تكون قابلة للسداد عند الطلب أو غير ذلك ويتم سحبها عن طريق الشيكات أو المسودات أو الأوامر الأخرى للدفع. وقد تم تأطير التعريف المذكور في وقت لم يكن فيه الكثير من التقدم التكنولوجي الذي تبنته البنوك في جميع أنحاء العالم اليوم. وبالتالي ، فإن بعض التعاريف قد دعت إلى التعديل عن طريق اتخاذ إجراءات تشريعية مناسبة.
وهكذا ، يشتمل الشيك في هذه الأيام على الصورة الإلكترونية للشيك المبتور الذي يعرف بأنه شيك في النموذج الإلكتروني. الشيك في النموذج الإلكتروني يعني شيكًا يحتوي على الصورة المتطابقة الدقيقة للفحص الورقي ويتم إنشاؤه وكتابته وتوقيعه في نظام آمن يضمن الحد الأدنى من معايير الأمان مع استخدام التوقيع الرقمي ، مع أو بدون التوقيع البيومتري.
تم تمديد عمليات سحب الإيداع بالشيكات أو المسودات أو الطلبات الأخرى إلى العديد من الأساليب الأخرى التي تشمل الخدمات المصرفية عبر الإنترنت والخدمات المصرفية عن بعد والخدمات المصرفية عبر الرسائل القصيرة SMS والمدفوعات من خلال نظام ECS وبطاقات الائتمان وبطاقات الخصم وبطاقات الصراف الآلي وغيرها من الوسائل المختلفة الدفع الإلكتروني من قبل البنك على سبيل المثال من المودع.
إنه تأثير مضاعف لأموال البنك الذي يساعد على سهولة توفير الائتمان أو القروض للاقتصاد ، وبالتالي يساعد على نمو التجارة والصناعة والأعمال التجارية. ويعتبر نمو الودائع هو المعيار الأكثر أهمية للحكم على أداء البنك. أكثر من مبلغ الودائع ، أكبر هو البنك.
بالنسبة للعديد من البنوك ، فإن الودائع التي يتم تعبئتها من العامة وغيرها هي أكبر مصدر منفرد لتمويل أنشطة أعمالها الأساسية ، وهذا يكمله الاقتراض من البنك ، من بين البنوك وسوق المال الأخرى ، سواء المحلية أو المحلية. الدولية.
يلعب سعر الفائدة على الودائع المقدمة من البنوك دورا حيويا في تعبئة الودائع من الجمهور. إن الزيادة في معدل الفائدة على الودائع يؤدي إلى توفير المدخرين أكثر مع البنوك ، لكن هذا الارتفاع في سعر الفائدة يدفع أيضًا إلى ارتفاع تكلفة الأموال التي تستحق الإقراض.
تشكل الودائع - بأشكال مختلفة مجمعة - الأساس الأساسي للأموال القابلة للإقراض لمصرف تجاري. من الخبرة ، يعرف المصرفي أن جميع المودعين لا يأتون في الوقت المناسب لسحب ودائعهم ، وبالتالي يبقى جزء كبير من الودائع الإجمالية مع البنك طوال الوقت.
وعلى النقيض ، فإن القروض التي يقدمها البنك والتي تستكمل الإيداع لزيادة الأموال المستحقة ، يتم سدادها في تاريخ الاستحقاق المحدد ويجب على البنك أن يرتب الأموال اللازمة لسدادها. في حين أنه في حالة الودائع ، يتم الاحتفاظ فقط جزء صغير من الودائع الإجمالية من قبل البنوك لتلبية الطلب من المودعين للانسحاب ، والباقي هو مصدر دائم لتمويل لهم.
على وجه التحديد للسبب المذكور أعلاه ، تتنافس جميع البنوك التجارية بشدة مع بعضها البعض لجذب المزيد والمزيد من الودائع. يحاول كل بنك أن يكون واحداً من ناحية أخرى من حيث الشباك في المزيد والمزيد من المودعين ، وخاصة لتعبئة الودائع منخفضة التكلفة في حسابات البنوك الادخارية والحسابات الجارية أيضاً.
لا يمكن لمصرف معين رفع سعر الفائدة على الودائع بشكل عشوائي لجذب الودائع ، لأنه سيزيد من تكلفة الأموال ويجعل من المستحيل إقراض أو الاستثمار في السوق بهامش مربح. الزيادة الكبيرة في أسعار الفائدة على الإقراض يجب أن تدفع المقترضين إلى منافسين آخرين ، وسيكون من المستحيل استثمار هذه الأموال مع هامش ربح معقول.
ويسمى الفرق بين تكلفة الأموال والعائد على الأموال باسم "السبريد". أي زيادة في انتشار النتائج إلى أرباح أعلى للبنوك ، في حين أن انخفاض يجلب انكماش الربح. يعتني الفارق بجميع النفقات بما في ذلك مخصصات القروض المعدومة المعروفة باسم الأصول غير المتداولة (NPA) الخاصة بالبنك. هذا شد الحبل للحفاظ على انتشار على مستوى معقول يجبر البنوك على تعبئة أكبر قدر ممكن من الودائع منخفضة التكلفة.
لا بد من معرفة هنا أن الودائع والاقتراضات تشكل التزامات البنك ، ويتم نشر هذه الموارد كأصول عن طريق القروض والاستثمارات. وطالما كانت الأصول تعمل ، أي أن الأرباح آتية منها وتكلفة التمويل ، أي أن الفائدة المدفوعة على الودائع والقروض أقل من العائد على الموجودات ، فإن البنوك في "الربح" والعكس صحيح.
ومع وضع هذه الغاية في الاعتبار ، تقوم البنوك بوضع أشكال مختلفة من خطط الإيداع لتناسب فئة مختلفة من المودعين وفقًا لرغبة مدخراتهم والحاجة إلى السيولة.
الأشكال الشعبية للودائع التي يتم توفيرها من قبل البنوك في جميع أنحاء العالم هي كما يلي:
1. الحالية / فحص الحسابات
2. حسابات التوفير المصرفية
3. دعوة الودائع
4. أشكال مختلفة من الودائع الأجل / الوقت و
5. شهادات الإيداع
في حين أن الودائع في الحسابات الجارية وحسابات التوفير المصرفية يتم سدادها عند الطلب ، فإن الودائع لأجل يتم سدادها قانونياً بعد إتمام مدة محددة أو عند الاستحقاق.
وبالتالي ، يتضح من المناقشة السابقة أن أعمال القطاع المصرفي تحوم في المقام الأول حول جمع الأموال عن طريق الإيداع والاقتراض ونشر الأموال المذكورة للقروض والسلف والاستثمارات. يتم احتساب النفقات والدخل الأساسي في الأعمال المصرفية من خلال تكلفة الودائع / تكلفة الأموال والعائد على السلف / العائد على الأموال.
طريقة حساب هذه النفقات والإيرادات ، في النسبة المئوية ، هي كما يلي:
1. تكلفة الوديعة:
الفوائد المنفقة على الودائع متوسط الودائع لمدة ربع سنوياً.
متوسط الإيداعات هنا يعني (فتح حساب الوديعة في اليوم الأول من الربع بالإضافة إلى رقم الإيداع النهائي في آخر يوم من الربع) ÷ 2
2. تكلفة الأموال:
الفوائد المصروفة على جميع الالتزامات التي تحمل فائدة ÷ متوسط إجمالي المطلوبات الخارجية على الودائع والاقتراضات.
3. العائد على التقدم:
الفوائد المكتسبة على القروض والسلف ÷ متوسط القروض والسلف.
4. العائد على الأموال:
إجمالي إيرادات الفوائد من موجودات بفائدة (قروض وسلف زائداً سندات وأوراق مالية بفائدة).
متوسط الأصول التي تحمل فائدة:
كما ذكرنا سابقا ، فإن الفرق بين تكلفة الأموال والعائد على الصناديق يسمى "السبريد". هذا الانتشار يهتم في المقام الأول بجميع النفقات الأخرى غير المتعلقة بالفائدة مثل الرواتب والأجور والإيجار ونفقات السفر والكهرباء والإضاءة والضرائب والنفقات العامة. يمثل المبلغ الإيجابي الصافي ، بعد جميع النفقات ، هامش الفائض أو الربح الذي يتم تكملته من خلال دخل بدون فوائد مثل مختلف الرسوم والعمولات والسمسرة والأرباح من أعمال الصرف الأجنبي والدخل من عمليات الخزينة ، إلخ.
هذه هي الطريقة التي يتم التوصل إلى نتيجة العمل النهائية في الأعمال المصرفية. ومع ذلك ، قد تضعف روح الابتهاج من الربح المكتسب من القروض المعدومة ، والمعروف أيضا باسم الأصول غير المتداولة (NPA) ، وبالتالي ، فإنه من الأهمية القصوى لاحتواء NPAs إلى مستوى الصفر أو الحد الأدنى.
من المهم معرفة مصطلحات مهمة أخرى ، أي صافي هامش الفائدة (NIM) في هذا الصدد. NIM هو الفرق بين إجمالي أرباح الفوائد من جميع الموجودات التي تحمل فائدة والتكلفة الإجمالية على الفائدة المدفوعة على الخصوم التي تحمل فائدة.
